Конфигурации>Для Казахстана>Стандартная конфигурация для Казахстана. Проводки по документам 1: Ввод остатков, Банк, Касса, Зарплата, Закрытие периода

Стандартная конфигурация для Казахстана. Проводки по документам 1: Ввод остатков, Банк, Касса, Зарплата, Закрытие периода

1. Ввод остатков
Название Учетная информация Комментарий
0 Ввод остатков для счетов без аналитики Дт 'Счет' Кт 000 - для счетов актива
Дт 000 Кт 'Счет' - для счетов пассива
Счет - любой счет баланса, по которому не ведется аналитический учет
1 Ввод остатка для счета с аналитикой Дт 'Счет' Кт 000 - для счетов актива
Дт 000 Кт 'Счет' - для счетов пассива
Счет - любой счет баланса, по которому ведется аналитический учет, кроме счетов классов 1 и 2 (Необоротные активы и ТМЦ)
2 Ввод остатка для счета с количественным учетом Дт 'Счет запасов' Кт 000
Внебалансовые проводки:
Дт 0 Кт 'Склад/МОЛ'
Счет запасов - счет учета запасов (класс 13)
Склад/МОЛ - внебалансовый счет, место хранения ТМЦ (Склад, МОЛ)
373 Акт ввода ОС Дт 'Счет ОС' Кт 000 - стоимость ОС
Дт 000 Кт 'Счет Амортизации' - амортизация ОС
Дт Н01* Кт Н0 - стоимость ОС по налоговой группе
Дт Н0 Кт Н02* - амортизация ОС по налоговой группе
Режим инициализации баланса
Счет ОС - счета классов 24, 27
Налоговая группа указывается в Инвентарной карточке

2. Банк
Название Учетная информация Комментарий
20 Выписка банка (расход) Дт 'Счет оплаты' Кт 'РС' - сумма выписки
Дт 'Счет' Кт 'Счет' - дополнительные проводки
Счет оплаты - из поля "Балансовый счет" документа
РС - из поля "Счет" справочника "Расчетные счета"
21 Выписка банка (приход) Дт 'РС' Кт 'Счет оплаты' - сумма выписки
Дт 'Счет' Кт 'Счет' - дополнительные проводки
Счет оплаты - из поля "Балансовый счет" документа
РС - из поля "Счет" справочника "Расчетные счета"
24 Покупка валюты Дт 1020.030 Кт 'РС тенге' - сумма покупки в тенге
Дт 'РС вал' Кт 1020.030 - сумма покупки в валюте
Дт 7430.010 Кт 1020.030 - курсовой убыток от покупки
Дт 1020.030 Кт 6250.010 - курсовой доход от покупки
Дт 'Счет затрат' Кт 1020.030 - комиссия банка
При отсутствии выписки банка создаются проводки:
- расход тенге с РС - при включении галочки "Списать с РС"
- приход валюты на РС - при включении галочки "Зачислить на РС"
25 Продажа валюты Дт 1020.040 Кт 'РС вал' - сумма продажи в валюте
Дт 'РС тенге' Кт 1020.040 - сумма продажи в тенге
Дт 7430.010 Кт 1020.040 - курсовой убыток от продажи
Дт 1020.040 Кт 6250.010 - курсовой доход от продажи
Дт 'Счет затрат' Кт 'РС тенге' - комиссия банка
При отсутствии выписки банка создаются проводки:
- расход валюты с РС - при включении галочки "Списать с РС"
- приход тенге на РС - при включении галочки "Зачислить на РС"

3. Касса
Название Учетная информация Комментарий
200 Чек ЭККА Дт 'Счет кассы' Кт 'Счет контрагента' - сумма чека Прием денег в кассу с выдачей чека
Счет кассы - из поля "Счет" справочника "Кассовые книги"
Счет контрагента - из поля "Счет" документа
310 Приходный кассовый ордер Дт 'Счет кассы' Кт 'Счет контрагента' - сумма поступления денег в кассу Счет кассы - из поля "Счет" справочника "Кассовые книги"
Счет контрагента - из поля "Счет" документа
311 Расходный кассовый ордер Дт 'Счет контрагента' Кт 'Счет кассы' - сумма расхода денег из кассы Счет кассы - из поля "Счет" справочника "Кассовые книги"
Счет контрагента - из поля "Счет" документа
319 Авансовый отчет Дт 'Счет контрагента' Кт 1250.010 - оплата за приобретенные ТМЦ
Оплата услуг и отнесение на затраты:
Дт 'Счет затрат' Кт 1250.010 - оплата услуг без НДС
Дт 'Счет' Кт 'Счет' - дополнительные проводки
Счет контрагента - из поля "Счет" оплаты за ТМЦ. Приход купленных ТМЦ оформляется Приходной накладной
Счет затрат - из поля "Счет" в части оплаты за услуги

4. Зарплата
Название Учетная информация Комментарий
505 Отпускной лист Дт 'Счет затрат' Кт 3350.010 - сумма отпускных Счет затрат - указывается в приказе на прием или перемещение из справочника "Категории затрат"
Проводки для неоплачиваемого отпуска и по уходу за ребенком не создаются
506 Больничный лист Дт 'Счет затрат' Кт 3350.010 - сумма больничных  
507 Аванс Дт 'Счет затрат' Кт 3150.010 - ЕСВ
Дт 3350.010 Кт 3210.010 - СО
Дт 3350.010 Кт 3120.010 - ИПН
Дт 3350.010 Кт 3220.010 - ОПВ
Налоги формируются с суммы аванса по каждому сотруднику
527 Ведомость начислений и удержаний Дт 'Счет затрат' Кт 3350.010 Премии, доплаты, начисления по договору подряда, корректировки к ЗП по выбранным статьям начислений и удержаний
Счет затрат зависит от типа начислений (из справочника "Категории затрат")
500 Расчет заработной платы за период Дт 'Счет затрат' Кт 3350.010 - оклад повременной работы
Дт 'Счет затрат' Кт 3150.010 - СН
Дт 'Счет затрат' Кт 3210.010 - СО
Дт 3350.010 Кт 3120.010 - ИПН
Дт 3350.010 Кт 3220.010 - ОПВ
Оклад (повременная оплата) рассчитывается на основании табеля рабочего времени, либо через ручное начисление по 1-й статье начислений
Налоги пересчитываются с учетом выданного аванса и расчета налогов по авансу
529 Платежная ведомость Дт 3350.010 Кт 'Счет выдачи ЗП' - сумма ЗП или аванса
Дт 3390.020 Кт 'Счет выдачи ЗП' - выплата депонированной ЗП
Дт 3350.010 КТ 3390.020 - перевод на депонент не выданной ЗП
Счет выдачи ЗП: 1010 при выдаче ЗП через кассу, либо 1040 при выдаче через банк
Для выдачи зарплаты через банк в приказе о приеме на работу необходимо указывать Банк и РС перечисления ЗП

5. Закрытие периода
Название Учетная информация Комментарий
4 Список балансовых проводок Дт 'Счет' Кт 'Счет' Отражение нестандартных операций, корректировки учета
10 Курсовые разницы Дт 7430.010 Кт 'Валютный счет' - сумма отрицательной курсовой разницы
Дт 'Валютный счет' Кт 6250.010 - сумма положительной курсовой разницы
По авансам, полученным и выданным, курсовая разница не начисляется
11 Закрытие счетов доходов Дт 'Счет доходов' Кт 5610.010
Дт 5610.010 Кт 'Счет вычета доходов'
Счета доходов - 601*, 61*, 62*, 63*, 64*
Счета вычета доходов - 602*, 603*
12 Закрытие счетов расходов Дт 5610.010 Кт 'Счет расходов' Счет расходов - 70*, 71*, 72*, 73*, 74*, 75*, 76*, 77*
13 Формирование результата деятельности Дт 5610.010 Кт 5510.010 - если по счету 5610.010 кредитовое сальдо
Дт 5510.010 Кт 5610.010 - если по счету 5610.010 дебетовое сальдо
 
16 Расчет резерва сомнительной дебиторской задолженности Дт 7440.010 Кт 1290* - сумма изменения задолженности Проценты расчета суммы задолженности в зависимости от давности долга в константе "Фин-ст.рез"

Статья добавлена/обновлена 08.08.2016