Конфигурации>Для Украины>Стандартная конфигурация для Украины. Проводки по документам 1: (Ввод остатков, Банк, Касса, Зарплата, Закрытие периода)
Начать работу

Стандартная конфигурация для Украины. Проводки по документам 1: (Ввод остатков, Банк, Касса, Зарплата, Закрытие периода)

1. Ввод остатков
Название Учетная информация Комментарий
0 Ввод остатков для счетов без аналитики Дт Сч Кт 000 - для счетов актива
Дт 000 Кт Сч - для счетов пассива
Сч - счет баланса без аналитического учета
1 Ввод остатка для счета с аналитикой Дт Сч Кт 000 - для счетов актива
Дт 000 Кт Сч - для счетов пассива
Сч - счет баланса с аналитическим учетом, кроме счетов классов 1 и 2 (НА и ТМЦ)
2 Ввод остатка для счета с количественным учетом Дт Сч ТМЦ Кт 000
Внебалансовые проводки:
Дт 0 Кт Склад
Сч ТМЦ - счет учета ТМЦ (класса 2 или 15*)
Склад - внебалансовый счет, место хранения ТМЦ (Склад, МОЛ)
373 Акт ввода ОС Дт Сч ОС Кт 000 - стоимость ОС
Дт 000 Кт 13* - амортизация ОС
Дт Н01* Кт Н0 - стоимость ОС по налоговой группе
Дт Н0 Кт Н02* - амортизация ОС по налоговой группе
Сч ОС - счета классов 10, 11, 12
Налоговая группа указывается в Инв. карточке

2. Банк
Название Учетная информация Комментарий
20 Выписка банка (расход) Дт Сч оплаты Кт РС - сумма выписки
Дт 6442 Кт 6441 - НДС в предоплате
Дт 6431 Кт 6432 - НДС при возврате предоплаты (сторно)
Дт Сч Кт Сч - дополнительные проводки
Сч оплаты - из поля "Счет" в документе
РС - из поля "Счет" справочника Расчетные счета
21 Выписка банка (приход) Дт РС Кт Сч оплаты - сумма выписки
Дт 6431 Кт 6432 - НДС в предоплате
Дт 6442 Кт 6441 - НДС при возврате предоплаты (сторно)
Дт Сч Кт Сч - дополнительные проводки
Сч оплаты - из поля "Счет" документа
РС - из поля "Счет" справочника Расчетные счета
24 Покупка валюты Дт 3332 Кт РС грн - сумма покупки в гривне
Дт РС вал Кт 3332 - сумма покупки в валюте
Дт 942 Кт 3332 - курсовой убыток от покупки
Дт 3332 Кт 711 - курсовой доход от покупки
Дт Сч затрат Кт 3332 - комиссия банка
Дт 65103 Кт 3332 - сбор в ПФ
Дт Сч затрат Кт 65103 - отнесение на затраты сбора в ПФ
При отсутствии выписки банка создаются проводки:
- расход гривны с РС - при включении галочки "Списать с РС"
- приход валюты на РС - при включении галочки "Зачислить на РС"
25 Продажа валюты Дт 3342 Кт РС вал - сумма продажи в валюте
Дт РС грн Кт 3342 - сумма продажи в гривне
Дт 942 Кт 3342 - курсовой убыток от продажи
Дт 3342 Кт 711 - курсовой доход от продажи
Дт Сч затрат Кт РС грн - комиссия банка
При отсутствии выписки банка создаются проводки:
- расход валюты с РС - при включении галочки "Списать с РС"
- приход гривны на РС - при включении галочки "Зачислить на РС"

3. Касса
Название Учетная информация Комментарий
200 Чек ЭККА Дт Сч кассы Кт Сч контрагента - сумма чека Прием денег в кассу с выдачей чека
Сч кассы - из поля "Счет" справочника Кассовые книги
Сч контрагента - из поля "Счет" документа
310 Приходный кассовый ордер Дт Сч кассы Кт Сч контрагента - сумма поступления денег в кассу Сч кассы - из поля "Счет" справочника Кассовые книги
Сч контрагента - из поля "Счет" документа
311 Расходный кассовый ордер Дт Сч контрагента Кт Сч кассы - сумма расхода денег из кассы Сч кассы - из поля "Счет" справочника Кассовые книги
Сч контрагента - из поля "Счет" документа
319 Авансовый отчет Дт Сч контрагента Кт 3721 - оплата за приобретенные ТМЦ
Оплата услуг и отнесение на затраты:
Дт Сч затрат Кт 3721 - оплата услуг без НДС
Дт Сч НДС Кт 3721 - НДС в оплате услуг
Дт Сч Кт Сч - дополнительные проводки
Сч контрагента - из поля "Счет" оплаты за ТМЦ
Сч затрат - из поля "Счет" в части оплаты за услуги
Счет НДС - из поля счет НДС в части оплаты на услуги

4. Зарплата
Название Учетная информация Комментарий
505 Отпускной лист Дт Сч затрат Кт 661 - сумма отпускных Сч затрат - указывается в приказе на прием или перемещение из справочника Категории затрат
Проводки для неоплачиваемого отпуска и по уходу за ребенком не создаются
506 Больничный лист Дт 949 Кт 661 - 5 дней за счет предприятия
Дт 378 Кт 663 - больничные за счет ФСС
В больничные за счет ФСС входят декретные
522 Командировка Дт Сч затрат Кт 661 - сумма командировочных сотруднику Расчет средней ЗП за 2 месяца
507 Аванс Дт Сч затрат Кт 6512* - ЕСВ с предприятия
Дт 661 Кт 65110 - ЕСВ с сотрудника
Дт 661 Кт 6411 - НДФЛ с сотрудника
Дт 661 Кт 6421 - Военный сбор
Налоги формируются с суммы аванса по каждому сотруднику
527 Ведомость начислений-удержаний Дт Сч затрат Кт 661 Премии, доплаты, начисления по договору подряда, корректировки к ЗП по выбранным статьям
Сч затрат зависит от типа начислений (из справочника Категории затрат)
523 Расчет индексации Дт Сч затрат Кт 661 - сумма индексации сотруднику Расчет с учетом индексов инфляции
500 Расчет заработной платы за период Дт Сч затрат Кт 661 - оклад повременной работы
Дт 661 Кт 6511* - ЕСВ с ЗП, больничных, сумм по договору подряда
Дт 661 Кт 6411 - НДФЛ без больничных
Дт 663 Кт 6411 - НДФЛ с больничных
Дт 661 Кт 6421 - Военный сбор
Дт Сч затрат Кт 6512* - ЕСВ с предприятия по ЗП, инвалидам, договорам подряда, больничным
Оклад рассчитывается на основании табеля рабочего времени
Налоги пересчитываются с учетом выданного аванса и расчета налогов по авансу
529 Платежная ведомость Дт 661 Кт Сч выдачи ЗП - сумма ЗП или аванса Счет выдачи ЗП: 301 при выдаче ЗП через кассу, либо 685 при выдаче через банк
Для выдачи зарплаты через банк в приказе о приеме на работу необходимо указывать Банк и РС перечисления ЗП
Больничные за счет ФСС в выплату не попадают (проводятся отдельно через платежи по банку, после получения компенсаций от ФСС)

5. Закрытие периода
Название Учетная информация Комментарий
4 Список балансовых проводок Дт Сч Кт Сч Отражение нестандартных операций, корректировки учета
10 Курсовые разницы Для счетов операционной деятельности:
Дт 945 Кт Валютный сч - сумма отрицательной курсовой разницы
Дт Валютный сч Кт 714 - сумма положительной курсовой разницы
Для счетов не операционной деятельности:
Дт 974 Кт Валютный сч - сумма отрицательной курсовой разницы
Дт Валютный сч Кт 744 - сумма положительной курсовой разницы
По авансам, полученным и выданным, курсовая разница не начисляется
11 Закрытие счетов доходов Дт Сч операционных доходов Кт 791
Дт Сч финансовых доходов Кт 792
Дт Сч других доходов Кт 793
Дт 791 Кт 704*
Сч операционных доходов - 701*, 702*, 703*, 71*
Сч финансовых доходов - 72*, 73*
Сч других доходов - 74*
12 Закрытие счетов расходов Дт 791 Кт Сч операционных расходов
Дт 792 Кт Сч финансовых расходов
Дт 793 Кт Сч других расходов
Сч операционных расходов - 90*, 92*, 93*, 94*
Сч финансовых расходов - 95*, 96*
Сч других расходов - 97*, 98*
13 Формирование результата деятельности Дт 79* Кт 4411 - если по счету 79* кредитовое сальдо
Дт 442 Кт 79* - если по счету 79* дебетовое сальдо
Дт 4411 Кт 442 - сумма минимального сальдо по одному из двух счетов
 
16 Расчет резерва сомнительной дебиторской задолженности Дт 944 Кт 381* - сумма изменения задолженности Проценты расчета суммы задолженности в зависимости от давности долга в константе "Фин-ст.рез"

Статья добавлена/обновлена: